2020年度财务决算及企业所得税汇算清缴 等涉税专项处理培训班

2020年度财务决算及企业所得税汇算清缴等涉税专项处理培训班

2020年注定是不平凡的一年，在特殊时期下，财务人员被赋予了全新的责任与使命。财务人员的职能升级和专业能力的深度进化，去适应这个时代，去发展变革，去创新突破，突然间变成了企业和当下社会的紧急需求。如何理解财政部、国家税务总局陆续出台减税降费税收新政策，同时做好税务风险的防控是财务工作者当前最重要的工作。

本次讲座由金华中瑞税务师事务所总经理戚有明担任主讲，从企业财务决算的视角，结合国家各项税收政策和税务机关的税收管理要求，将企业财务核算决算中各环节可能涉及到的税收管理要点进行归集分析，使企业财务人员能够较好的管控好本企业各项税收风险点。助力企业掌控重大涉税风险，化解税收疑难问题。

一、培训内容

第一部分 盘点、梳理、解读2020年最新税收政策

1．企业所得税

2．增值税

3．个人所得税及地方税费等政策。

第二部分 年终财务决算技巧及合理控制税负

1.年终结账前的账务处理需做哪些准备工作

2.利润总额与应纳税所得额、应纳所得税额、实际应纳所得税额的关系

3.企业季度企业所得税多预缴的税款调整及补救

4.收入、成本、期间费用会计处理与纳税申报扣除的协调

5.企业财产损失会计处理和申报扣除的协调

6．企业所得税税前扣除的单据有哪些

7．票据取得时间与会计年度时间不一致的涉税风险

8．金华市区工业企业亩产效益综合评价办法解读

第三部分：重点税源企业涉税风险

1．资金池涉税----无偿借款利息涉税解决

2．五种情况发出货物不征税

3．常见涉税犯罪的分析

4．五流一致—票、货、款、合同、运输

5．、各种虚开案例的分析

第四部分 常见的企业所得税优惠政策有哪些?

1．梳理常见的企业所得税优惠政策

2．高新软件企业涉及的企业所得税优惠政策

3．企业所得税优惠留存备查资料如何准备

4．小微企业税收政策

第五部分 增值税实务操作与税收风险管理

第六部分 财务报表分析及对策

1. 资产类科目的自查与分析

2. 负债类科目的自查与分析

3. 权益类科目的自查与分析

4. 损益类科目的自查与分析

第七部分 税法与会计处理差异及纳税调整

1. 收入总额的税会差异与纳税调整

2. 主营业务成本的税会差异与纳税调整

3. 期间费用的税会差异与纳税调整

4. 投资收益的税会差异与纳税调整

5. 营业外收支的税会差异与纳税调整

6. 资产重组的税会差异与纳税调整

7. 研究开发费加计扣除疑难问题解析

8. 企业所得税反避税政策解析

第八部分 财政性资金涉税处理

1．拆迁补偿税务处理

2．政府补助税务处理

二、培训对象：

各企业投资者、财务总监、财务经理、会计主管、会计人员、办税员。

三、培训收益：

通过本次培训，力求达到：

1、进一步掌握税收法律法规政策，特别是2020年度财政部、国家税务总局制定实施的各项税收法律法规。

2、提高财务人员对本企业的税收风险点的判断能力，使之正确掌握企业存在或潜在的税收风险；

3、助推财务人员提高运用税收法律法规知识水平，充分利用税收风险模式、计算公式、指标源和特殊税收信息等信息，掌握企业税收风险特征与税收风险指标的计算；

4、提高财务人员日常财务核算和年终财务决算税收风险信息排除确认能力，掌握企业税收风险应对经验策略。

四、培训时间、培训地点：

第一期

 2020年11月17日至18日

文化中心401会议室（金华市政府东侧、如意门北侧）

第二期

 2020年11月24日至25日

文化中心401会议室（金华市政府东侧、如意门北侧）

五、培训费用：

培训费每人600元（含资料费、中餐费），如需住宿费按实际发生费用收取。

六、报到时间地点：

时间：上午7：50分至8：30分 

七、咨询电话：

82252703、82395322 、82068806 、82377706、82068365  

传真： 0579-83182246 、0579-82377807

                           金华中瑞税务师事务所有限责任公司

                                      2020年11月3日

报名回执表

               （请传真至0579-83182246）